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作者介紹姜立梅，招商銀行私人銀行客戶經(jīng)理CFP國(guó)際金融理財(cái)師
過(guò)去十年，中國(guó)私人財(cái)富市場(chǎng)經(jīng)歷了深刻的演變，時(shí)至今日，市場(chǎng)仍然處于快速增長(zhǎng)期，猶如夏之喬木，華蓋初成，繁榮生長(zhǎng)，也造就了國(guó)內(nèi)高凈值人士的迅速發(fā)展。在我國(guó)，高凈值人士是指可投資資產(chǎn)超過(guò)一千萬(wàn)人民幣的個(gè)人。在2009年貝恩報(bào)告中 ，“創(chuàng)造更多財(cái)富”是中國(guó)高凈值人群的財(cái)富首要目標(biāo)，到了2017年的貝恩財(cái)富報(bào)告中，更多高凈值人士表示，隨著財(cái)富原始積累和快速增長(zhǎng)的階段性目標(biāo)達(dá)成，更多的財(cái)富對(duì)其生活的邊際效益提升有限。隨著全球政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性日漸上升，他們逐步意識(shí)到財(cái)富管理的根本目的，是能夠抵御經(jīng)濟(jì)下行和市場(chǎng)周期所帶來(lái)的各種不可控的風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)富安全并完成代際傳承，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)久、穩(wěn)定的家業(yè)繁榮。過(guò)去，高凈值人士做財(cái)富傳承主要工具是房地產(chǎn)與保險(xiǎn)，確實(shí)，過(guò)去十年，中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)迅速發(fā)展，通過(guò)房地產(chǎn)不僅實(shí)現(xiàn)了財(cái)富增值更通過(guò)給子女買房實(shí)現(xiàn)了財(cái)富的一種傳承。但是，伴隨著房產(chǎn)稅試點(diǎn)及房地產(chǎn)政策的不斷推出，越來(lái)越多的高凈值人士認(rèn)識(shí)到房產(chǎn)工具的一些弊端，家族信托應(yīng)運(yùn)而生。家族信托，顧名思義，為一個(gè)家族而設(shè)立的信托框架。很多人會(huì)將家族信托誤解為類似理財(cái)或保險(xiǎn)的一種產(chǎn)品，其實(shí)不然，家族信托是一種法律架構(gòu)，是委托人基于對(duì)受托人（即信托公司）的信任，自愿將其合法擁有的資產(chǎn)給受托人，即將委托人的相關(guān)財(cái)產(chǎn)（含財(cái)產(chǎn)權(quán)利）的法律上的所有權(quán)完全轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人管理、運(yùn)用。受托人通過(guò)按照信托文件的規(guī)定持有、管理和處分信托財(cái)產(chǎn)，并以此作為信托利益的來(lái)源，按信托文件的約定向受益人分配信托利益。通俗的講，就是高凈值人士可以將其資產(chǎn)轉(zhuǎn)入家族信托法律架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)所有權(quán)與控制權(quán)的分離，且按照自己的意愿將資金分配給指定的受益人。高凈值人士通過(guò)家族信托可以實(shí)現(xiàn)五大功能，第一可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承的高度個(gè)性，家族信托相比保險(xiǎn)受益人范圍更廣，可以隔代傳承；信托財(cái)產(chǎn)支付條款非常靈活，可以指定用途 ；信托財(cái)產(chǎn)領(lǐng)取還可附加條件以實(shí)現(xiàn)激勵(lì)作用。第二可以實(shí)現(xiàn)婚前婚后的財(cái)富保護(hù)，受益人在家族信托中領(lǐng)取的資金認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)。第三實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離與信息保密，信托財(cái)產(chǎn)的三層隔離分別是獨(dú)立于委托人的財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受托人的財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受益人的財(cái)產(chǎn)，這樣既使得在企業(yè)家業(yè)之間建立債務(wù)防火墻 ，也防止不當(dāng)利益人侵占、防范繼承人遺產(chǎn)糾紛，同時(shí)家族信托相較遺囑、保險(xiǎn)，家族信托傳承方案更具隱秘性 。第四可以實(shí)現(xiàn)部分稅務(wù)籌劃，因?yàn)椤缎磐蟹ā访鞔_規(guī)定：受益人是他人的信托，信托財(cái)產(chǎn)不視為委托人客戶的遺產(chǎn)。第五可以實(shí)現(xiàn)即使無(wú)時(shí)間打理財(cái)產(chǎn)，也可達(dá)成長(zhǎng)期穩(wěn)健投資計(jì)劃 ，裝入信托的資金不僅可以繼續(xù)做資產(chǎn)配置投資，且可以獲得銀行的稀缺優(yōu)質(zhì)資源，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資目標(biāo)。2007年，作為國(guó)內(nèi)私人財(cái)富管理市場(chǎng)的先行者，招商銀行私人銀行正式成立， 2013年招商銀行私人銀行推出全國(guó)業(yè)內(nèi)第一單境內(nèi)家族信托，至今已突破全國(guó)業(yè)內(nèi)第一單家族憲章、第一單上市公司股份家族信托 、第一單不動(dòng)產(chǎn)信托、第一單美國(guó)受益人家族信托，一直引領(lǐng)業(yè)內(nèi)實(shí)踐創(chuàng)新方向。俗話講“握在手里的資金不一定是自己的資金，但是受自己控制的資金一定是自己的資金”，希望每一位高凈值人士都可以通過(guò)財(cái)富保障與傳承實(shí)現(xiàn)家業(yè)常青！業(yè)務(wù)咨詢電話：分行營(yíng)業(yè)部：渤海十六601號(hào)國(guó)際大廈5088066，5088006，5088077濱城支行：渤海七路688號(hào)大潤(rùn)發(fā)對(duì)面5082855鄒平支行：鄒平縣鶴伴一路醴泉四路4296002，4296006，429601博興支行：博興縣新城二路766號(hào)2399199，2399299，2336555齊魯晚報(bào)·齊魯壹點(diǎn) 記者 王忠才
過(guò)去十年，中國(guó)私人財(cái)富市場(chǎng)經(jīng)歷了深刻的演變，時(shí)至今日，市場(chǎng)仍然處于快速增長(zhǎng)期，猶如夏之喬木，華蓋初成，繁榮生長(zhǎng)，也造就了國(guó)內(nèi)高凈值人士的迅速發(fā)展。在我國(guó)，高凈值人士是指可投資資產(chǎn)超過(guò)一千萬(wàn)人民幣的個(gè)人。在2009年貝恩報(bào)告中 ，“創(chuàng)造更多財(cái)富”是中國(guó)高凈值人群的財(cái)富首要目標(biāo)，到了2017年的貝恩財(cái)富報(bào)告中，更多高凈值人士表示，隨著財(cái)富原始積累和快速增長(zhǎng)的階段性目標(biāo)達(dá)成，更多的財(cái)富對(duì)其生活的邊際效益提升有限。隨著全球政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性日漸上升，他們逐步意識(shí)到財(cái)富管理的根本目的，是能夠抵御經(jīng)濟(jì)下行和市場(chǎng)周期所帶來(lái)的各種不可控的風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)富安全并完成代際傳承，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)久、穩(wěn)定的家業(yè)繁榮。過(guò)去，高凈值人士做財(cái)富傳承主要工具是房地產(chǎn)與保險(xiǎn)，確實(shí)，過(guò)去十年，中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)迅速發(fā)展，通過(guò)房地產(chǎn)不僅實(shí)現(xiàn)了財(cái)富增值更通過(guò)給子女買房實(shí)現(xiàn)了財(cái)富的一種傳承。但是，伴隨著房產(chǎn)稅試點(diǎn)及房地產(chǎn)政策的不斷推出，越來(lái)越多的高凈值人士認(rèn)識(shí)到房產(chǎn)工具的一些弊端，家族信托應(yīng)運(yùn)而生。家族信托，顧名思義，為一個(gè)家族而設(shè)立的信托框架。很多人會(huì)將家族信托誤解為類似理財(cái)或保險(xiǎn)的一種產(chǎn)品，其實(shí)不然，家族信托是一種法律架構(gòu)，是委托人基于對(duì)受托人（即信托公司）的信任，自愿將其合法擁有的資產(chǎn)給受托人，即將委托人的相關(guān)財(cái)產(chǎn)（含財(cái)產(chǎn)權(quán)利）的法律上的所有權(quán)完全轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人管理、運(yùn)用。受托人通過(guò)按照信托文件的規(guī)定持有、管理和處分信托財(cái)產(chǎn)，并以此作為信托利益的來(lái)源，按信托文件的約定向受益人分配信托利益。通俗的講，就是高凈值人士可以將其資產(chǎn)轉(zhuǎn)入家族信托法律架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)所有權(quán)與控制權(quán)的分離，且按照自己的意愿將資金分配給指定的受益人。高凈值人士通過(guò)家族信托可以實(shí)現(xiàn)五大功能，第一可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承的高度個(gè)性，家族信托相比保險(xiǎn)受益人范圍更廣，可以隔代傳承；信托財(cái)產(chǎn)支付條款非常靈活，可以指定用途 ；信托財(cái)產(chǎn)領(lǐng)取還可附加條件以實(shí)現(xiàn)激勵(lì)作用。第二可以實(shí)現(xiàn)婚前婚后的財(cái)富保護(hù)，受益人在家族信托中領(lǐng)取的資金認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)。第三實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離與信息保密，信托財(cái)產(chǎn)的三層隔離分別是獨(dú)立于委托人的財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受托人的財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受益人的財(cái)產(chǎn)，這樣既使得在企業(yè)家業(yè)之間建立債務(wù)防火墻 ，也防止不當(dāng)利益人侵占、防范繼承人遺產(chǎn)糾紛，同時(shí)家族信托相較遺囑、保險(xiǎn)，家族信托傳承方案更具隱秘性 。第四可以實(shí)現(xiàn)部分稅務(wù)籌劃，因?yàn)椤缎磐蟹ā访鞔_規(guī)定：受益人是他人的信托，信托財(cái)產(chǎn)不視為委托人客戶的遺產(chǎn)。第五可以實(shí)現(xiàn)即使無(wú)時(shí)間打理財(cái)產(chǎn)，也可達(dá)成長(zhǎng)期穩(wěn)健投資計(jì)劃 ，裝入信托的資金不僅可以繼續(xù)做資產(chǎn)配置投資，且可以獲得銀行的稀缺優(yōu)質(zhì)資源，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資目標(biāo)。2007年，作為國(guó)內(nèi)私人財(cái)富管理市場(chǎng)的先行者，招商銀行私人銀行正式成立， 2013年招商銀行私人銀行推出全國(guó)業(yè)內(nèi)第一單境內(nèi)家族信托，至今已突破全國(guó)業(yè)內(nèi)第一單家族憲章、第一單上市公司股份家族信托 、第一單不動(dòng)產(chǎn)信托、第一單美國(guó)受益人家族信托，一直引領(lǐng)業(yè)內(nèi)實(shí)踐創(chuàng)新方向。俗話講“握在手里的資金不一定是自己的資金，但是受自己控制的資金一定是自己的資金”，希望每一位高凈值人士都可以通過(guò)財(cái)富保障與傳承實(shí)現(xiàn)家業(yè)常青！業(yè)務(wù)咨詢電話：分行營(yíng)業(yè)部：渤海十六601號(hào)國(guó)際大廈5088066，5088006，5088077濱城支行：渤海七路688號(hào)大潤(rùn)發(fā)對(duì)面5082855鄒平支行：鄒平縣鶴伴一路醴泉四路4296002，4296006，429601博興支行：博興縣新城二路766號(hào)2399199，2399299，2336555齊魯晚報(bào)·齊魯壹點(diǎn) 記者 王忠才
