這個10.1假期你出游了嗎？2021年最后一個長假備受關(guān)注，尤其因為各地零星的新冠病例讓不少人擱置了出行計劃。不論大家是選擇飛機或高鐵出行，在機場候機廳和高鐵站都能見到某某銀行貴賓廳。這些貴賓廳一般都是機場/高鐵站與銀行合作而設(shè)，為其高端客戶/私人銀行客人提供的一種增值服務(wù)。

誰在使用私人銀行？

說到私人銀行，這個在歐洲存在了數(shù)百年的金融機構(gòu)，自2007年首現(xiàn)于中國，已經(jīng)歷了近十多年的飛速發(fā)展。不論是國有銀行還是股份制商業(yè)銀行，都在大力開展私人銀行業(yè)務(wù)。雖然各個銀行對其私人銀行的目標客戶門檻設(shè)置高低各不相同，少則100萬美元/600萬人民幣，多則1000萬元人民幣或200萬美元，均是瞄向高凈值人群。

過去的兩年多，A股科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板實施注冊制以來，國內(nèi)IPO審核效率不斷提升，眾多優(yōu)秀企業(yè)公開上市，造就了許多富豪。實現(xiàn)財富自由以后，富豪們關(guān)注的焦點隨之轉(zhuǎn)移到財富安全與傳承上。

財富管理，包括資產(chǎn)安全、財富傳承、稅務(wù)規(guī)劃等，是私人銀行的核心競爭力；而前面提到的機場貴賓廳服務(wù)，或是其它如藝術(shù)品品鑒等都屬于增值服務(wù)和產(chǎn)品。增值服務(wù)做得再到位，但在財富管理這個核心業(yè)務(wù)上無法讓客戶滿意，客戶也會毫不猶豫地用腳投票。

私行家族信托有效保護財富安全

在實現(xiàn)財富自由后，設(shè)立家族信托是許多高凈值客戶尋求保障資產(chǎn)安全首選工具。家族信托是一種為家庭財富提供保護，傳承和管理的法律架構(gòu)，不是一種具體的金融產(chǎn)品。

當你在私行設(shè)立一個家族信托并注入1000萬元為信托資產(chǎn)后，作為信托的委托人，你的這1000萬元所有權(quán)就發(fā)生轉(zhuǎn)移。在法律意義上，信托的受托人擁有這1000萬信托資產(chǎn)的所有權(quán)，這樣就算委托人因為公司經(jīng)營不善而發(fā)生巨額債務(wù)，這筆信托資產(chǎn)也不可用于償還委托人的債務(wù)，這就有效的保護了家庭資產(chǎn)的安全。

而且，受托人僅僅是名義上擁有這筆信托資產(chǎn)的所有權(quán)，當受托人發(fā)生破產(chǎn)倒閉死亡等風險后，受托人所管理的信托資產(chǎn)同樣不得用于破產(chǎn)清算。家族信托的第三方當事人為受益人，假設(shè)受益人也發(fā)生了大額債務(wù)時，委托人可以在信托文件里通過設(shè)置限制性約定來保護信托資產(chǎn)的安全。

簡單地說，委托人或者該受益人可以提出停止向該受益人支付其該享有的信托利益來保障資產(chǎn)安全，信托資金就不可用來償還受益人的債務(wù)，而委托人以后仍可以恢復(fù)分配信托收益給該受益人。

家族資產(chǎn)安全了，怎么傳承給后代呢？

家族財富的傳承，實際上是將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給家族的后代。雖然有很多辦法來實現(xiàn)轉(zhuǎn)移財富，像生前贈與，法定繼承，遺囑繼承等等，和這些辦法相比，家族信托有著不可比擬的優(yōu)勢。

首先，你會否擔心這些的情況發(fā)生？指定的財產(chǎn)繼承人因還未成年而導(dǎo)致其繼承的大額財富被其監(jiān)護人代為管理，從而發(fā)生被侵占的風險？或者指定繼承人在還未能很好地掌握財富的年紀因為得到這筆巨大的財富而養(yǎng)成揮霍的不良習(xí)慣？抑或是子女未來不確定的婚姻變動導(dǎo)致子女所獲得的信托利益部分被分割的風險等等。

這些情況通過家族信托都可以得到有效的防范，需要委托人在設(shè)立信托時，通過設(shè)置條件、分期分配信托收益等操作來防御風險，既能保障子孫后代需要用錢的時候有錢可用，也能防范各種風險。

其次，因財產(chǎn)轉(zhuǎn)移而發(fā)生的稅務(wù)成本，也讓家族信托在國際上成為眾多高凈值人群的首選工具。通過贈與，繼承，買賣和遺囑等進行財富關(guān)系轉(zhuǎn)變，因其稅務(wù)成本原因性價比相對較低。信托資產(chǎn)不作為委托人的遺產(chǎn)，家族信托可以免被征收遺產(chǎn)稅，這也是信托在國際上長盛不衰的原因之一。

再次，與其它的財富轉(zhuǎn)移辦法相比，家族信托的受益人比繼承人的范圍更靈活更廣泛。委托人可以指定家族成員，包括未出生的后代，為受益人。

隨著財富的積累，如何對財富進行保護和傳承顯得尤為重要，如何讓財富合理傳承，打破“富不過三代”的魔咒，愈發(fā)成為人們關(guān)注的話題。家族信托，被戲稱為“從墳?zāi)估锷斐鰜淼氖帧保ㄎ腥思词谷ナ?，信托繼續(xù)存在，其信托意愿仍會被繼續(xù)執(zhí)行，）憑借其獨特的優(yōu)勢，為客戶在尋求財富管理和增值的同時，也在一定程度上有效防范了各類風險、保障財富的安全，可謂是“頂?shù)米★L險，管得住孩子”。