這個(gè)10.1假期你出游了嗎？2021年最后一個(gè)長(zhǎng)假備受關(guān)注，尤其因?yàn)楦鞯亓阈堑男鹿诓±尣簧偃藬R置了出行計(jì)劃。不論大家是選擇飛機(jī)或高鐵出行，在機(jī)場(chǎng)候機(jī)廳和高鐵站都能見(jiàn)到某某銀行貴賓廳。這些貴賓廳一般都是機(jī)場(chǎng)/高鐵站與銀行合作而設(shè)，為其高端客戶/私人銀行客人提供的一種增值服務(wù)。

誰(shuí)在使用私人銀行？

說(shuō)到私人銀行，這個(gè)在歐洲存在了數(shù)百年的金融機(jī)構(gòu)，自2007年首現(xiàn)于中國(guó)，已經(jīng)歷了近十多年的飛速發(fā)展。不論是國(guó)有銀行還是股份制商業(yè)銀行，都在大力開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)。雖然各個(gè)銀行對(duì)其私人銀行的目標(biāo)客戶門檻設(shè)置高低各不相同，少則100萬(wàn)美元/600萬(wàn)人民幣，多則1000萬(wàn)元人民幣或200萬(wàn)美元，均是瞄向高凈值人群。

過(guò)去的兩年多，A股科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板實(shí)施注冊(cè)制以來(lái)，國(guó)內(nèi)IPO審核效率不斷提升，眾多優(yōu)秀企業(yè)公開(kāi)上市，造就了許多富豪。實(shí)現(xiàn)財(cái)富自由以后，富豪們關(guān)注的焦點(diǎn)隨之轉(zhuǎn)移到財(cái)富安全與傳承上。

財(cái)富管理，包括資產(chǎn)安全、財(cái)富傳承、稅務(wù)規(guī)劃等，是私人銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力；而前面提到的機(jī)場(chǎng)貴賓廳服務(wù)，或是其它如藝術(shù)品品鑒等都屬于增值服務(wù)和產(chǎn)品。增值服務(wù)做得再到位，但在財(cái)富管理這個(gè)核心業(yè)務(wù)上無(wú)法讓客戶滿意，客戶也會(huì)毫不猶豫地用腳投票。

私行家族信托有效保護(hù)財(cái)富安全

在實(shí)現(xiàn)財(cái)富自由后，設(shè)立家族信托是許多高凈值客戶尋求保障資產(chǎn)安全首選工具。家族信托是一種為家庭財(cái)富提供保護(hù)，傳承和管理的法律架構(gòu)，不是一種具體的金融產(chǎn)品。

當(dāng)你在私行設(shè)立一個(gè)家族信托并注入1000萬(wàn)元為信托資產(chǎn)后，作為信托的委托人，你的這1000萬(wàn)元所有權(quán)就發(fā)生轉(zhuǎn)移。在法律意義上，信托的受托人擁有這1000萬(wàn)信托資產(chǎn)的所有權(quán)，這樣就算委托人因?yàn)楣窘?jīng)營(yíng)不善而發(fā)生巨額債務(wù)，這筆信托資產(chǎn)也不可用于償還委托人的債務(wù)，這就有效的保護(hù)了家庭資產(chǎn)的安全。

而且，受托人僅僅是名義上擁有這筆信托資產(chǎn)的所有權(quán)，當(dāng)受托人發(fā)生破產(chǎn)倒閉死亡等風(fēng)險(xiǎn)后，受托人所管理的信托資產(chǎn)同樣不得用于破產(chǎn)清算。家族信托的第三方當(dāng)事人為受益人，假設(shè)受益人也發(fā)生了大額債務(wù)時(shí)，委托人可以在信托文件里通過(guò)設(shè)置限制性約定來(lái)保護(hù)信托資產(chǎn)的安全。

簡(jiǎn)單地說(shuō)，委托人或者該受益人可以提出停止向該受益人支付其該享有的信托利益來(lái)保障資產(chǎn)安全，信托資金就不可用來(lái)償還受益人的債務(wù)，而委托人以后仍可以恢復(fù)分配信托收益給該受益人。

家族資產(chǎn)安全了，怎么傳承給后代呢？

家族財(cái)富的傳承，實(shí)際上是將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給家族的后代。雖然有很多辦法來(lái)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移財(cái)富，像生前贈(zèng)與，法定繼承，遺囑繼承等等，和這些辦法相比，家族信托有著不可比擬的優(yōu)勢(shì)。

首先，你會(huì)否擔(dān)心這些的情況發(fā)生？指定的財(cái)產(chǎn)繼承人因還未成年而導(dǎo)致其繼承的大額財(cái)富被其監(jiān)護(hù)人代為管理，從而發(fā)生被侵占的風(fēng)險(xiǎn)？或者指定繼承人在還未能很好地掌握財(cái)富的年紀(jì)因?yàn)榈玫竭@筆巨大的財(cái)富而養(yǎng)成揮霍的不良習(xí)慣？抑或是子女未來(lái)不確定的婚姻變動(dòng)導(dǎo)致子女所獲得的信托利益部分被分割的風(fēng)險(xiǎn)等等。

這些情況通過(guò)家族信托都可以得到有效的防范，需要委托人在設(shè)立信托時(shí)，通過(guò)設(shè)置條件、分期分配信托收益等操作來(lái)防御風(fēng)險(xiǎn)，既能保障子孫后代需要用錢的時(shí)候有錢可用，也能防范各種風(fēng)險(xiǎn)。

其次，因財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移而發(fā)生的稅務(wù)成本，也讓家族信托在國(guó)際上成為眾多高凈值人群的首選工具。通過(guò)贈(zèng)與，繼承，買賣和遺囑等進(jìn)行財(cái)富關(guān)系轉(zhuǎn)變，因其稅務(wù)成本原因性價(jià)比相對(duì)較低。信托資產(chǎn)不作為委托人的遺產(chǎn)，家族信托可以免被征收遺產(chǎn)稅，這也是信托在國(guó)際上長(zhǎng)盛不衰的原因之一。

再次，與其它的財(cái)富轉(zhuǎn)移辦法相比，家族信托的受益人比繼承人的范圍更靈活更廣泛。委托人可以指定家族成員，包括未出生的后代，為受益人。

隨著財(cái)富的積累，如何對(duì)財(cái)富進(jìn)行保護(hù)和傳承顯得尤為重要，如何讓財(cái)富合理傳承，打破“富不過(guò)三代”的魔咒，愈發(fā)成為人們關(guān)注的話題。家族信托，被戲稱為“從墳?zāi)估锷斐鰜?lái)的手”（委托人即使去世，信托繼續(xù)存在，其信托意愿仍會(huì)被繼續(xù)執(zhí)行，）憑借其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，為客戶在尋求財(cái)富管理和增值的同時(shí)，也在一定程度上有效防范了各類風(fēng)險(xiǎn)、保障財(cái)富的安全，可謂是“頂?shù)米★L(fēng)險(xiǎn)，管得住孩子”。