著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝指出，近年來，監(jiān)管層對上市公司和中介機構(gòu)的違法違規(guī)行為的監(jiān)管和懲處力度不斷加大。部分公司被證監(jiān)會立案調(diào)查并予以處罰，此舉有利于維護(hù)三公原則，保護(hù)投資者的權(quán)益，也對相關(guān)公司起到警示作用。

年內(nèi)逾40家公司或股東被立案調(diào)查 遠(yuǎn)超去年全年

讀創(chuàng)/深圳商報記者 陳燕青

在全面注冊制的背景下，今年以來監(jiān)管趨嚴(yán)，又有西隴科學(xué)、特發(fā)信息兩家公司被立案調(diào)查。根據(jù)同花順統(tǒng)計，年內(nèi)已有41家公司、股東、高管被證監(jiān)會立案調(diào)查，而去年全年僅22家公司被立案。從股價表現(xiàn)來看，大多被立案公司股價走弱。

西隴科學(xué)7日晚公告稱，公司收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，決定對公司立案。公司表示，經(jīng)公司自查，本次立案的原因主要系公司自查發(fā)現(xiàn)前期存在部分不具有商業(yè)實質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)從而導(dǎo)致多計前期財務(wù)報表營業(yè)收入、營業(yè)成本和營業(yè)毛利。

公司稱，與證監(jiān)會積極溝通并積極整改，已于4月29日披露了《前期會計差錯更正公告》等公告，對前期會計差錯的原因和更正事項對前期財務(wù)報表的影響進(jìn)行了說明。目前，上述問題已整改完畢。

根據(jù)記者梳理，被立案調(diào)查的公司中大多數(shù)為績差股，其中有三成為ST公司。從調(diào)查的原因來看，主要涉及信息披露違法違規(guī)、內(nèi)幕交易、短線交易、股東涉嫌操縱市場等。其中，因信披違規(guī)被立案的公司最多，占比七成。從被調(diào)查人類型來看，除上市公司本身外，還有公司控股股東、高管等。

記者注意到，部分公司在被立案調(diào)查之前，已被監(jiān)管部門多次出具警示函。如榮聯(lián)科技1月31日公告稱，收到北京證監(jiān)局的警示函。警示函顯示，公司關(guān)聯(lián)方資金占用，相關(guān)資金往來構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但未履行關(guān)聯(lián)交易審批程序和信息披露義務(wù)。

從股價表現(xiàn)來看，大多公司在消息出爐后股價普遍大跌，如西隴科學(xué)5月8日應(yīng)聲跌停，力源科技1月5日重挫逾10%。

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝

對此，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝指出，近年來，監(jiān)管層對上市公司和中介機構(gòu)的違法違規(guī)行為的監(jiān)管和懲處力度不斷加大。部分公司被證監(jiān)會立案調(diào)查并予以處罰，此舉有利于維護(hù)三公原則，保護(hù)投資者的權(quán)益，也對相關(guān)公司起到警示作用。

值得一提的是，部分被立案調(diào)查的公司可能還面臨被索賠的風(fēng)險。根據(jù)《證券法》及最高人民法院的關(guān)于虛假陳述民事賠償司法解釋的規(guī)定，上市公司、控股股東、實際控制人、董監(jiān)高人員及其中介機構(gòu)等因虛假陳述等的證券欺詐行為導(dǎo)致證券投資者權(quán)益受損的，應(yīng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。權(quán)益受損的投資者可以向有管轄權(quán)的法院提起民事賠償訴訟。

新證券法實施以來，上市公司信披違法違規(guī)成本大幅提升。據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站統(tǒng)計，截至8日，今年以來，證監(jiān)會和地方證監(jiān)局披露84份行政處罰決定書，其中41份涉及財務(wù)造假等信披違法，信披違法罰單罰沒金額合計3.42億元。原標(biāo)題：年內(nèi)逾40家公司或股東被立案調(diào)查 遠(yuǎn)超去年全年