傳世榮耀分享

什么是離岸家族信托？

離岸家族信托中主要有設(shè)立人、受托人、受益人這三個關(guān)鍵角色。高凈值客戶作為信托的設(shè)立人將海外財(cái)產(chǎn)（現(xiàn)金資產(chǎn)、公司股權(quán)、保單資產(chǎn)、不動產(chǎn)）轉(zhuǎn)移給受托人持有，由受托人為了設(shè)立人指定的受益人的最大利益管理信托財(cái)產(chǎn)，受益人未來有權(quán)從信托財(cái)產(chǎn)中獲取利益分配。

示例： 張總選擇開曼持牌信托公司 A 作為張氏家族信托受托人； 張總另外注冊開曼公司或BVI公司 B 并在新加坡私人銀行開設(shè)公司賬戶，以開曼公司作為張氏家族信托底層持有資產(chǎn)的控股公司； 張總與 A 簽署信托契約，將張總的大兒子張大寶與小女兒張小寶設(shè)定為信托的固定受益人，將妻子設(shè)定為信托的酌情受益人，并與信托架構(gòu)規(guī)劃師討論信托關(guān)鍵角色的權(quán)責(zé)利，完成張氏家族信托的架構(gòu)搭建。

信托持有資產(chǎn)與資產(chǎn)代持有什么區(qū)別？

資產(chǎn)代持只是短期過渡方案，被代持的資產(chǎn)仍然受到代持人的生老病死帶來的債務(wù)、繼承等風(fēng)險(xiǎn)影響。 而客戶資產(chǎn)置于海外持牌信托公司名下，因信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，海外持牌信托公司只能按照設(shè)立人（客戶）設(shè)立信托時的意愿去管理分配信托財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性受到海外司法判例以及法律保障，即使信托公司破產(chǎn)、發(fā)生債務(wù)危機(jī)，也不會波及客戶的信托財(cái)產(chǎn)。

示例： 陸總早年海外注冊公司經(jīng)營跨境電商業(yè)務(wù)，因身份敏感找到同胞姐姐代持海外資產(chǎn)，但現(xiàn)在姐姐家庭關(guān)系日漸復(fù)雜，且有離婚風(fēng)險(xiǎn)，陸總希望找到合適的機(jī)會將代持資產(chǎn)收回，避免海外資產(chǎn)受到姐姐自身婚變以及發(fā)生意外被姐姐的子女、父母法定繼承的影響。 陸總通過設(shè)立新加坡家族信托，將原來由姐姐代持的海外公司股權(quán)轉(zhuǎn)移到新加坡某持牌信托公司名下，解決了資產(chǎn)代持的隱患，同時實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)隔離與保全。

海外持牌信托公司不會把我的信托財(cái)產(chǎn)挪作他用？

1.海外持牌信托公司受到各司法轄區(qū)嚴(yán)格的監(jiān)管 海外持牌信托公司必須將客戶的信托財(cái)產(chǎn)與信托公司的自有資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，已有成熟的分別記賬系統(tǒng)。
2.海外持牌信托公司最核心的義務(wù)為信義義務(wù) 信義義務(wù)(Fiduciary Duty)的核心即為了信托受益人的利益管理、分配信托財(cái)產(chǎn)。如受托人違背信義義務(wù)，濫用受托人權(quán)力隨意支配信托財(cái)產(chǎn)，受益人可以對受托人提起訴訟進(jìn)行索賠。 3.海外信托架構(gòu)底層公司客戶可保留一定控制權(quán) 客戶海外信托架構(gòu)中會設(shè)立底層控股公司，以該控股公司單獨(dú)開設(shè)海外銀行賬戶。實(shí)踐中，客戶對該信托底層的控股公司可保留一定的權(quán)力。

離岸家族信托可以實(shí)現(xiàn)債務(wù)隔離嗎？ 債務(wù)隔離是家族信托的最基礎(chǔ)的功能之一。但建議客戶在資信狀況良好的背景下籌劃，提早為信托設(shè)立人保留一定安全的資產(chǎn)。

示例： 孫總目前國內(nèi)企業(yè)面臨破產(chǎn)危機(jī)，法院已經(jīng)作出裁定受理孫總企業(yè)的破產(chǎn)重組。在此情況下可能面臨被海外信托公司拒絕而無法設(shè)立信托的可能，即使設(shè)立信托，也存在虛假信托無法實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隔離的風(fēng)險(xiǎn)。 離岸信托債務(wù)隔離優(yōu)勢： 離岸信托中的現(xiàn)代法法律體系（如開曼）普遍更傾向于保護(hù)債務(wù)人（信托設(shè)立人）的利益，一般情況下設(shè)立離岸信托三到六年后債權(quán)人就不再有權(quán)利要求設(shè)立人以信托財(cái)產(chǎn)償債。高凈值客戶通常是在資信狀況良好的情況下設(shè)立離岸信托進(jìn)行資產(chǎn)隔離。 備注：離岸信托中的伊麗莎白法法律體系（如香港、新加坡）更傾向于保護(hù)債權(quán)人的利益。

家族信托如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隔離功能？ 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，享有財(cái)產(chǎn)受益權(quán) 高凈值客戶將資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給持牌金融機(jī)構(gòu)，是信托制度實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)隔離的基礎(chǔ)。海外持牌信托公司必須按照客戶設(shè)立信托時指定的受益人的利益，管理分配信托財(cái)產(chǎn)?？蛻舯救艘部梢猿蔀榧易逍磐械氖芤嫒耍遣唤ㄗh客戶本人成為家族信托中的唯一受益人。

示例： 信托設(shè)立人：李總（50 歲），中國公民與稅務(wù)居民 信托目的：實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隔離，構(gòu)建安全墊資產(chǎn) 海外銀行賬戶：新加坡私人銀行賬戶，約 500 萬美元資產(chǎn) 信托受托人：開曼持牌信托公司（1933 年成立，管理約 300 億美元家族資產(chǎn)） 信托受益人：李總以及家庭成員作為信托酌情受益人，在不獲取利益分配時不會對李總以及家庭成員的受益人信息進(jìn)行申報(bào)。 信托財(cái)產(chǎn)投資權(quán)限：李總與第三方持牌資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)簽署投資顧問協(xié)議，負(fù)責(zé)為李總提供信托財(cái)產(chǎn)投資組合建議。 信托制度安排精髓在于，放棄財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)保留受益權(quán)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保全與隔離。

流變的時代，懂得投資是創(chuàng)造財(cái)富的重要途徑，但學(xué)會守住財(cái)富，分配投資管理好辛苦創(chuàng)下的財(cái)富更是一門智慧！

廣州傳世榮耀家族管理咨詢有限公司(www.csyr.com)是紀(jì)元控股張銘博士投資的一家專注為中國高凈值及超高凈值家庭、富有家族及企業(yè)機(jī)構(gòu)，提供以全球資產(chǎn)管理，家族財(cái)富管理和傳承服務(wù)為核心的智慧科技公司。涵蓋法律服務(wù)、稅務(wù)籌劃、身份規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理、醫(yī)療健康，保險(xiǎn)保障、家族信托、家族教育、企業(yè)治理、家族基金會，家族慈善等服務(wù)“境內(nèi)外家族財(cái)富保全與傳承一站式解決方案”的咨詢服務(wù)供應(yīng)商。

企業(yè)秉承“基業(yè)長青，世代傳承”的價值理念和以“成就客戶為先”的受托人精神，公司以買方立場和創(chuàng)新模式，深度打造家族財(cái)富管理及財(cái)富傳承領(lǐng)域的C2M模式，引領(lǐng)客戶實(shí)現(xiàn)從財(cái)富到幸福，家族傳承到基業(yè)長青！公司與國內(nèi)外頂級律師事務(wù)所、稅務(wù)機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、移民留學(xué)機(jī)構(gòu)，慈善等?融機(jī)構(gòu)，組成保全傳承團(tuán)隊(duì)，鏈接社會各界資源，投資融資服務(wù)，家族資產(chǎn)保理，抵押，擔(dān)保，拍賣，典當(dāng)整合全球可配置資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)對個人及家族財(cái)富360度多維度保全，一站式解決客戶的財(cái)富保全與傳承需求，全面為家族提供多元化服務(wù)、讓財(cái)富富過三代，代代相傳，讓家族家興族旺、福澤天下！

我們通過整合法律、財(cái)稅、身份規(guī)劃、信托、保險(xiǎn)、資管等專家團(tuán)隊(duì)資源，為客戶提供婚姻財(cái)富保全、財(cái)稅合規(guī)籌劃、家企風(fēng)險(xiǎn)隔離、家族財(cái)富傳承、身份資產(chǎn)規(guī)劃、海外資產(chǎn)保全、海外資產(chǎn)配置、海外股權(quán)安排等八大定制服務(wù)，為客戶提供境內(nèi)外一體化、一站式的解決方案。

聲明：

本文的部分觀點(diǎn)、內(nèi)容及圖片有參考網(wǎng)絡(luò)公開信息，版權(quán)歸作者所有。本文僅供學(xué)習(xí)、研究或欣賞使用，禁止一切非法用途，也不構(gòu)成任何其他建議。如果您發(fā)現(xiàn)有侵犯您的知識產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們會及時修改或刪除。

如果您有財(cái)富傳承需求，可以通過傳世榮耀網(wǎng)址和百度搜索傳世豪門鏈接聯(lián)系咨詢業(yè)務(wù)。

可直接聯(lián)系您的理財(cái)顧問，生成一份您專屬的“家族傳承風(fēng)險(xiǎn)需求評估模型”。

歡迎關(guān)注：廣州傳世榮耀家族管理咨詢有限公司 公眾號