正邦科技的主要問題在于未能及時披露有關(guān)事項(xiàng)。

因合并重整備受資本市場關(guān)注的“江西豬王”——*ST正邦（002157）（002157.SZ，下稱“正邦科技”），連續(xù)收到了兩份監(jiān)管措施決定書。

9月20日，江西證監(jiān)局同時發(fā)布了兩份對江西正邦科技及其兩位大股東正邦集團(tuán)有限公司（以下簡稱“正邦集團(tuán)”）、江西永聯(lián)農(nóng)業(yè)控股有限公司（以下簡稱“永聯(lián)農(nóng)業(yè)”）采取責(zé)令改正措施的決定。

根據(jù)上述決定書內(nèi)容，因未披露募集資金被強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)以及多項(xiàng)增資協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議，正邦科技違反了《上市公司信息披露管理辦法》。

對此，致電正邦科技證券部，其工作人員稱，公司目前正在處理此事，暫不方便回應(yīng)相關(guān)問題。

同日晚間，正邦科技公告了最新的公司重整計(jì)劃草案，明確本次重整轉(zhuǎn)增規(guī)模為每10股轉(zhuǎn)增16.23股，并最終確定轉(zhuǎn)增股票以股抵債價格為11.5元/股。

未披露募集資金被強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)

江西證監(jiān)局9月20日發(fā)布的兩份責(zé)令改正措施的決定書，分別針對正邦科技及其兩位大股東正邦集團(tuán)和永聯(lián)農(nóng)業(yè)。

截圖來源：江西證監(jiān)局

正邦科技的主要問題在于未能及時披露有關(guān)事項(xiàng)。相關(guān)決定書中提到，2021年至2022年期間，因各類合同糾紛訴訟等，正邦科技及其13家子公司的15個募集資金專戶被法院凍結(jié)或強(qiáng)制劃扣。截至2022年12月31日，前述被凍結(jié)募集資金專戶的資金余額為2222.60萬元。

同樣的情況發(fā)生在2021年9月至2022年4月期間，正邦科技相關(guān)子公司3個非公開發(fā)行股票募集資金專戶被法院強(qiáng)制劃扣金額539.61萬元。

截至目前，正邦科技都未在臨時報告或募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報告中披露此事項(xiàng)，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第三條第一款的相關(guān)規(guī)定。

正邦科技于不久前的8月30日公布了其2023年半年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報告，其中梳理了其此前3次募資金額的使用情況，但并未提及被法院強(qiáng)制劃扣或凍結(jié)的情況。

發(fā)現(xiàn)，正邦科技并不是第一次在募集資金存放與使用事宜上違規(guī)。2021年，正邦科技資金鏈吃緊。當(dāng)年4月7日，正邦科技通過董事會議案分別動用了2018年定向增發(fā)募集的資金1.6億元、2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集的資金 11.3億元、2020年定向增發(fā)募集的資金24.7億元，共計(jì)37.6億元來補(bǔ)充流動資金。在董事會議案中，正邦科技表示，上述資金使用期限不超過12個月。

截至2022年4月1日，正邦科技尚未歸還的各項(xiàng)募集資金有35.42億元，后經(jīng)董事會議案，正邦科技決定延期歸還上述資金，再度延期12個月。

正邦科技此次未按期歸還募集資金違反了上市公司相關(guān)規(guī)定，2022年10月28日收到了江西證監(jiān)局對其出具警示函的監(jiān)管措施。

未披露增資補(bǔ)充協(xié)議

此次江西證監(jiān)局發(fā)布的另外一封責(zé)令改正決定書，也與信息披露有關(guān)。

截圖來源：江西證監(jiān)局

經(jīng)江西證監(jiān)局調(diào)查，2019年至2021年期間，廣東邦農(nóng)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）等8家企業(yè)分別與正邦科技相關(guān)子公司簽訂增資協(xié)議并進(jìn)行增資。同時，正邦集團(tuán)或永聯(lián)農(nóng)業(yè)分別與上述投資企業(yè)以及被增資的正邦科技子公司等簽訂了包含存續(xù)期間固定收益率差額補(bǔ)足或遠(yuǎn)期股權(quán)回購等條款的補(bǔ)充協(xié)議。

梳理公告發(fā)現(xiàn)，2019年至2021年，正邦科技發(fā)布了11份對于子公司或?qū)O公司的增資情況公告，均未提及補(bǔ)充協(xié)議。

因正邦集團(tuán)和永聯(lián)農(nóng)業(yè)未及時告知并督促正邦科技披露增資協(xié)議的補(bǔ)充協(xié)議，江西證監(jiān)局決定對其采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

9月20日，致電正邦科技證券部，其工作人員稱，公司目前正在處理此事，暫不方便回應(yīng)相關(guān)問題。

“江西豬王”正處于破產(chǎn)重整的關(guān)鍵時刻。而據(jù)其披露的相關(guān)公告統(tǒng)計(jì)，截至8月30日，正邦科技及控股子公司累計(jì)涉及訴訟、仲裁事項(xiàng)的相關(guān)金額合計(jì)人民幣94.15億元，作為被告或共同被告涉及的訴訟、仲裁事項(xiàng)合計(jì)金額為人民幣85.37億元。

截圖來源：正邦科技8月30日發(fā)布的《關(guān)于累計(jì)新增訴訟、仲裁情況的公告》

同日晚間，正邦科技公告了最新的公司重整計(jì)劃草案。此次更新的主要內(nèi)容，包括明確本次重整轉(zhuǎn)增規(guī)模為每10股轉(zhuǎn)增16.23股，并最終確定轉(zhuǎn)增股票以股抵債價格為11.5元/股，每家債權(quán)人債權(quán)金額超過2000萬元（不含本數(shù)）的部分，每100元普通債權(quán)可獲得1份信托受益權(quán)份額及8.55股轉(zhuǎn)增股票。

根據(jù)公告，正邦科技重整管理人將于9月25日下午14:30召開出資人組會議，對《重整計(jì)劃（草案）之出資人權(quán)益調(diào)整方案》進(jìn)行表決，之后于9月27日召開第一次債權(quán)人會議。

備受關(guān)注的“江西豬王”重整案，還在繼續(xù)。