【必讀警示】建議幣圈重點看第1個案例；養(yǎng)老金融看第2個案例；微商看第3個案例；外匯看第4個案例；票據(jù)看第5個案例；股票看第6個案例；發(fā)債看第7個案例；壽險看第8個案例；小貸看第9個案例；車險看第10個案例。（為金融老友貢獻一點法律力量）

昨晚，上海檢察官方公眾號推出《2019年上海金融檢察白皮書》，其中我們對于“上海檢察機關(guān)懲治金融犯罪典型案例”這一分報告進行了學(xué)習(xí)研讀，略有心得。

縱觀整個白皮書的風(fēng)格，尤其是金融犯罪典型案例分報告，分明有刑事合規(guī)的痕跡，檢察官苦口婆心的勸導(dǎo)讀者不要因為不懂法或僥幸心理而觸犯刑法。甚至在有些案件中，檢察官直接提示了應(yīng)當(dāng)注意的重點和合法行事的要點。颯姐將金融辯護中的心得匯入其中，僅供老友參考。

1

陳某甲洗錢案

案情：

陳某甲明知陳某乙涉嫌犯罪并逃往香港，還用個人賬戶將陳某乙的贓款300萬轉(zhuǎn)賬給陳某乙；并將贓款購買的車輛變賣90萬元，以比特幣轉(zhuǎn)給陳某乙。

陳某甲，洗錢罪成立，判刑二年，罰金20萬元。

學(xué)習(xí)心得：

幣圈的朋友對于購買各種虛擬幣非常熟悉，比特幣用于跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)十分便捷，也成為近年來洗錢的重要手段之一。

我們奉勸在新加坡、日本等國家和地區(qū)擁有區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)的朋友，認真對待比特幣、以太幣等虛擬幣的轉(zhuǎn)移（支付工資、股東分紅以避稅）。本案雖為洗錢類犯罪，但其警示意義絕不僅在此，ICO在我國屬于非法公開融資，以比特幣為代表的虛擬幣的法律性質(zhì)是“特定的虛擬商品”。

近期，民商判決中對于虛擬幣的態(tài)度有所寬容，但刑法上對于涉幣類犯罪的打擊始終嚴厲。利用虛擬幣洗錢、逃稅，都構(gòu)成相應(yīng)犯罪，應(yīng)當(dāng)受到嚴懲。

上海檢方給出了三個監(jiān)管建議：

虛擬貨幣供應(yīng)商或其它實體開展超過一定數(shù)額的虛擬資產(chǎn)交易時，需對客戶進行盡職調(diào)查和風(fēng)險評估。

虛擬資產(chǎn)提供者在涉及資產(chǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時需提供交易詳細信息備查。

關(guān)注上游犯罪資金去向，及時發(fā)現(xiàn)可能資金轉(zhuǎn)移線索并進行追查。

據(jù)颯姐了解，9.4之前有關(guān)部門針對國內(nèi)當(dāng)時比較大的幾家虛擬幣交易所進行過幾輪“反洗錢檢查”，后期又要求進行用戶國籍甄別等；9.4之后，在我國發(fā)行虛擬幣屬于非法，但場外虛擬幣交易還在進行。

對于虛擬幣的態(tài)度，近年來的看法和政策一直在變動之中，尤其是Libra出現(xiàn)之后，我國官方數(shù)字貨幣也“呼之欲出”。

不過，颯姐個人觀點，所謂“虛擬幣供應(yīng)商”近年來很難合法地回到中國本土市場，涉眾問題+價格極不穩(wěn)定是虛擬幣交易天生的Bugs，無法根除。在有P2P網(wǎng)貸平臺的前車之鑒基礎(chǔ)上，幣圈的世界依舊“見不得法律之光”。

2

丁某某非法吸收公眾存款罪

案情：

丁某某經(jīng)營“養(yǎng)老項目”，接受大量老年人投資，聲稱可以“投資養(yǎng)老”有固定回報，后入不敷出，造成投資人經(jīng)濟損失，投資人大多為60歲以上的老年人。

丁某某，非法吸收公眾存款罪成立，判處四年有期徒刑，罰金10萬元。

學(xué)習(xí)心得：

本案背后有深刻地“刑事政策學(xué)”緣由，根據(jù)案情我們可以了解，集資人多為老年人，該群體自我保護能力較低，法律對其傾斜性保護無可厚非。

若本案中，丁某并無養(yǎng)老項目，而是先募資再進行養(yǎng)老項目開發(fā)，此案將有另外一幅場景，如果颯姐猜的沒錯，將從現(xiàn)在的非法吸收公眾存款罪，直接飆升為刑法第266條詐騙罪，刑期隨之翻倍+。

所以，現(xiàn)有項目還是先募資，其實對于真實的案件而言，還是有很大不同。也許有學(xué)者來較真，將主觀故意拿出來分析，呵呵，不必了，實踐中要想證明項目有可行性，難于蜀道。

我們也想透過本案來提醒讀者，切勿動弱者的奶酪，公法是保護法益，支撐公平正義的中流砥柱，不要以“平等主體之間的法律關(guān)系”這樣的思路來看待類似投資糾紛。沒有十足的把握，請不要隨意與C端弱勢群體發(fā)生金錢往來。

3

何某某組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動案

案情：

何某某在網(wǎng)上設(shè)立一家電子商城，設(shè)計不同的會員資格，按照推薦發(fā)展成會員的先后順序組成“上下線”，將不同層級會費中6%-20%用于返利，案發(fā)時共有300人，形成了8個層級。

何某某，組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪成立，判刑一年三個月，罰金三萬元。

學(xué)習(xí)心得：

做微商的朋友們，賣保健品的朋友們，組織信用卡代償?shù)?，甚至部分賣保險的朋友，一定要注意刑法第224條之一組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪。

上海檢察官在提示中，區(qū)分了組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)別（本案最初偵查方向是非法吸收公眾存款罪，后經(jīng)檢方引導(dǎo)查證后認定組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪）。

后疫情時代，經(jīng)濟拮據(jù)+線上辦公便利導(dǎo)致更多人參與到網(wǎng)上的各種所謂“在家月入百萬”的“好工作”，颯姐甚至在自己的朋友圈發(fā)現(xiàn)了類似廣告。抱著試一試的態(tài)度，也許有些朋友就會加入到網(wǎng)絡(luò)傳銷的行列中去，深陷其中無法自拔。一旦發(fā)現(xiàn)“多級返利”，讀者朋友們就要警醒，也可以給颯姐公號留言，我們可以幫忙做一些初步判斷。

4

蕭某某等人騙購?fù)鈪R

案情：

蕭某某、葉某某利用其控制的境內(nèi)外公司開展虛假對外貿(mào)易，多次到銀行辦理購匯，匯款到實際控制的銀行賬戶1800萬美元。

蕭某某等人，騙購?fù)鈪R罪成立，判處一年六個月不等，并處罰金。

學(xué)習(xí)心得：

確實如檢察官所說，行為人利用虛假出口貿(mào)易向銀行騙購?fù)鈪R轉(zhuǎn)匯離境，達到逃匯倒匯的目的，這是地下錢莊慣用的作案手法。

颯姐接觸的案件中，使用類似手法作案的也屬常見。

這就提醒國內(nèi)一些所謂“高收入階層”，轉(zhuǎn)移國內(nèi)資產(chǎn)到國外，如果使用虛假貿(mào)易或虛假合同等方式，不僅是違法的，而且構(gòu)成犯罪。切勿以身試法。

當(dāng)然，逃匯類犯罪也要注意刑事政策的變化，若每位中國人每年換取美金的數(shù)額上限從5萬美金變化成更高的數(shù)額，甚至放開，那么這個罪名的使用頻率和存廢就要重新考量了。

5

孫某某騙取票據(jù)承兌案

案情：

公司股東和實際負責(zé)人孫某某通過偽造的合同和倉單作為質(zhì)押，騙取銀行開具四張承兌匯票共計6332萬元，再通過他人貼現(xiàn)用于公司經(jīng)營，后無法償還，被公訴。

孫某某，騙取票據(jù)承兌罪，判處有期徒刑五年，罰金50萬元。

學(xué)習(xí)心得：

也許從檢方角度看，孫某某的行為具有社會危害性，構(gòu)成犯罪應(yīng)當(dāng)嚴懲。從辯護人角度看，孫某某將承兌匯票換來的錢，全部用于公司經(jīng)營，并未個人揮霍，其實他還是想讓公司能夠運轉(zhuǎn)下去，想保住公司。

但從客觀上講，孫某某確實從銀行拿到了四張匯票，共計6332萬元。但這個結(jié)果，銀行也有責(zé)任。因此，檢察官給出了三個控制風(fēng)險的辦法，颯姐認為是給銀行的三個合規(guī)要點，請銀行咖注意記錄：

（1）通過審查基礎(chǔ)交易的商業(yè)目的和交易的合理性，確保還款來源的真實；

（2）關(guān)注貿(mào)易及擔(dān)保物的真實性，確保掌握貨權(quán)；

（3）注意對融資企業(yè)資金用途的監(jiān)測，防止套取資金用于償債等非經(jīng)營用途。

颯姐認為，未來票據(jù)將被區(qū)塊鏈技術(shù)改造，電票+物聯(lián)網(wǎng)之下，銀行對于企業(yè)的經(jīng)營情況和票據(jù)流轉(zhuǎn)情況將更加清晰，漏洞將越來越少，騙取票據(jù)承兌案件將大幅度減少。

6

姜某某利用未公開信息交易案

案情：

姜某某頻繁與A基金經(jīng)理柳某交流股票信息，柳明知姜從事股票投資業(yè)務(wù)，仍然利用職務(wù)便利將A基金交易股票的未公開信息泄露給姜，姜進行趨同交易，同步買賣76只股票，獲利4619.02元。

姜某某，利用未公開信息交易罪成立，判處有期徒刑五年九個月，并處罰金人民幣4000萬元。

學(xué)習(xí)心得：

颯姐代理一樁利用未公開信息交易案時，恰逢馬樂案被最高檢抗訴，依稀還記得當(dāng)時的情景，第一次金融犯罪抗訴案件。馬樂案后，這個罪名由多數(shù)為緩刑的局面，變成現(xiàn)在多數(shù)為實刑的局面。

本案本身很典型，沒有啥大爭議點，只是提醒諸位能夠接觸到信息的朋友，切勿僥幸，人家證監(jiān)會的稽查大隊不是吃素的，數(shù)據(jù)清清楚楚，一觸即發(fā)，證據(jù)特別扎實，辯白都很無力；切勿以身試法，就像在攝像頭底下偷東西一樣，一舉一動，盡在掌握。

7

林某某等三人欺詐發(fā)行債券案

案情：

林某、葉某分別是A公司經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理，王某系會計師事務(wù)所審計人員。三人明知A公司財務(wù)不符合債券發(fā)行要求，篡改數(shù)據(jù)等，制作嚴重失實的審計報告等。A公司無力償還私募債券，造成投資人重大經(jīng)濟損失。

林某等人，欺詐發(fā)行債券罪成立，有期徒刑2年緩刑2年至有期徒刑3年不等，罰金20萬。

學(xué)習(xí)心得：

會計老友和非訴律師一定要特別小心，不能為了做業(yè)務(wù)，賺點錢就把聲譽和自由搭進去。

由于信息不對稱，法律才設(shè)置了制度安排，要求證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)，發(fā)揮證券市場“看門人”的功能。

近年來，颯姐身邊的會計師、律師朋友也有因為類似事件被吊銷執(zhí)照甚至判刑的案例，對于會計師而言，有些過失行為也可能構(gòu)成犯罪，一定要實事求是，如履薄冰，切勿麻痹大意。

8

朱某職務(wù)侵占案

案情：

朱某等14人利用擔(dān)任某人壽保險公司上海某分部經(jīng)理等職務(wù)，虛假增員，虛構(gòu)保單掛在虛假增員的業(yè)務(wù)員名下，侵占被害單位的聘才費、訓(xùn)練津貼、人才引進獎勵共計320萬元。

朱某等，職務(wù)侵占罪成立，分為判處2年6個月至拘役不等的刑期。

學(xué)習(xí)心得：

之前，確實不知道保險團隊還能這么玩，也許朱某等一開始沒有認為這種行為屬于犯罪，他們只是覺得擴充團隊有難度，但是虛構(gòu)一些團隊成員既能有面子又能有錢賺，兩全其美，這就是法律意識淡漠的表現(xiàn)。

上海檢方本次把這個案例公布出來，也正好提醒了保險公司：地推人員眾多，決不能疏于對團隊的管理。建議各個保險公司對于各區(qū)銷售團隊進行刑法基礎(chǔ)知識的普及，防止類似事件的重演。

9

賈某詐騙案

案情：

賈某為小貸公司從業(yè)人員，以小額借貸為名，伙同社會人員對被害人進行套路貸。

賈某，詐騙罪成立。判處5年6個月，罰金5萬元。

學(xué)習(xí)心得：

之前對于P2P網(wǎng)絡(luò)借貸涉套路貸的追究較多，本案是小貸公司的套路貸。

民間借貸中，近年來增加了“非法放貸構(gòu)成非法經(jīng)營罪”等，從事民間借貸業(yè)務(wù)，謹防各類刑事風(fēng)險。

10

征某、王某詐騙案

案情：

征某、王某謊稱可以一條龍?zhí)峁┸囕v維修、保險理賠服務(wù)，在出險后在未實際賠付第三方物損單位情況下，一方面對事故當(dāng)事人謊稱需要賠償損失，另一方面提供虛假賠付材料騙保險公司，共計5萬元。

征某、王某，詐騙罪成立，緩刑，罰金1.5萬元。

學(xué)習(xí)心得：

看完本案，颯姐倒是覺得“維修+理賠一條龍服務(wù)”就是行業(yè)痛點，急需正規(guī)軍進場。

作為車主，出現(xiàn)事故后，為了節(jié)省時間和精力，也愿意選擇一條龍服務(wù)。

作為保險公司，也要研究維修廠代理報案、索賠、定損的“標準和模式”，不要讓不法分子鉆空子。這不僅需要法律，還需要流程、管理等各方面的結(jié)合，才能將這一痛點解決，不至于再留空白。

如上，后疫情時代，請諸位金融圈諸位老友，謹防法律風(fēng)險，平安是福！

獲取詳細資訊，請聯(lián)絡(luò)颯姐團隊

【 mi.cui@dentons.cn 】

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