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人身保險(xiǎn)合同兼具金融和法律的雙重屬性！

保險(xiǎn)行業(yè)在整個(gè)金融體系中的定位：就是回歸保障管理風(fēng)險(xiǎn)，它在金融體系中應(yīng)當(dāng)處于最基礎(chǔ)的地基位置，而在高凈值人士眼中，它是保全財(cái)富和傳承財(cái)富的工具，但不應(yīng)該是博取收益的工具。所以，人身保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)是足球場(chǎng)上的守門員，而不是前鋒！

一、人身保險(xiǎn)合同的安全賠付功能

《資管新規(guī)》之后，無論是商業(yè)銀行還是信托公司，在市場(chǎng)上，所有的銷售產(chǎn)品都不得宣傳和承諾保本保收益。資管新規(guī)之后，放眼整個(gè)金融行業(yè)，唯有人身保險(xiǎn)合同可以安全賠付！約定的金額不會(huì)因?yàn)楸ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)當(dāng)年沒有盈利而不理賠或者少理賠！

二、人身保險(xiǎn)合同的杠桿功能

和其他金融工具一樣，人身保險(xiǎn)合同也自帶杠桿，但是這個(gè)杠桿永遠(yuǎn)會(huì)正向放大，不會(huì)虧損，而且金額確定，不受保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)波動(dòng)的影響！

三、人身保險(xiǎn)合同的資產(chǎn)隱身功能

財(cái)不外露是中國(guó)人的固有傳統(tǒng)。人身保險(xiǎn)合同特有的現(xiàn)金價(jià)值設(shè)計(jì)，會(huì)讓這份放在保險(xiǎn)公司的保費(fèi)合法的縮水為現(xiàn)金價(jià)值，巧妙地實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隱身的效果。其中非投資性的保險(xiǎn)，根據(jù)該規(guī)定中申報(bào)的規(guī)則是不用申報(bào)！

四、人身保險(xiǎn)合同的財(cái)富控制功能

人身保險(xiǎn)合同是一種非常好的財(cái)富控制的工具，其獨(dú)特的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人設(shè)計(jì)，讓財(cái)富控制輕松實(shí)現(xiàn)。

通常情況，我們要實(shí)現(xiàn)財(cái)富的傳承，會(huì)把房子公司股權(quán)直接過戶給孩子，或者把現(xiàn)金直接交給孩子用。這樣的方式雖然可以把財(cái)富傳承給想要傳承的人，但是一旦有婚姻風(fēng)險(xiǎn)或者人身風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這些財(cái)產(chǎn)就會(huì)被分割或繼承，或者被揮霍敗家，而父母卻很難阻止。而人身保險(xiǎn)合同則可以規(guī)避這個(gè)問題，因?yàn)槠洫?dú)特的投保人，被保險(xiǎn)人和受益人設(shè)計(jì)讓財(cái)富控制輕松實(shí)現(xiàn)，人身保險(xiǎn)合同是一種非常好的財(cái)富控制工具！

五、人身保險(xiǎn)合同的法定代持功能

原本屬于自己的資產(chǎn)，由于各種原因不登記在自己名下，而是找一個(gè)信得過的人代持。但是，自然人作為代持人會(huì)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)，如道德風(fēng)險(xiǎn)，不能對(duì)抗第三人的資產(chǎn)查封凍結(jié)風(fēng)險(xiǎn)，還有代持人離婚時(shí)代持資產(chǎn)被分割的風(fēng)險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)合同則不同，相當(dāng)于投保人把保費(fèi)交給保險(xiǎn)公司，相當(dāng)于委托了專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)來代替這個(gè)這部分資產(chǎn)，等約定條件發(fā)生時(shí)，再以年金或者保額的方式給受益人！

人身保險(xiǎn)合同的配置其實(shí)就是一種委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資產(chǎn)代持方式。

投保人把保費(fèi)交給保險(xiǎn)公司，這份資產(chǎn)相當(dāng)于讓保險(xiǎn)公司代替代持了，而保單所有人仍是投保人自己所以所有的權(quán)益都記載在保險(xiǎn)合同中。這種情況下，保險(xiǎn)公司作為受到嚴(yán)格監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)，不會(huì)發(fā)生自然人代持情況下的道德風(fēng)險(xiǎn)和離婚風(fēng)險(xiǎn)，從而很好的規(guī)避了自然人代持的各種風(fēng)險(xiǎn)，從而巧又巧妙地運(yùn)用代持規(guī)避了，財(cái)產(chǎn)保全的各種風(fēng)險(xiǎn)！

六、人身保險(xiǎn)合同的稅收優(yōu)惠功能

2018年是中國(guó)稅改元年，金稅三期威力越來越明顯，中國(guó)第一批CRS信息交換，國(guó)地稅合并個(gè)人所得稅修改！進(jìn)入新時(shí)代的中國(guó)，碧璽通過稅收改革調(diào)節(jié)貧富差距，實(shí)現(xiàn)稅收公平價(jià)值觀！

面對(duì)突如其來的形式轉(zhuǎn)變，如何通過合法的方式實(shí)現(xiàn)對(duì)自己最有利的稅收籌劃，成為中國(guó)高凈值人士緊急又重要的事情。伴隨著中政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的推動(dòng)，人身保險(xiǎn)合同在稅收方面的獨(dú)特價(jià)值越來越明顯的體現(xiàn)出來！

七、人身保險(xiǎn)合同的遺囑功能

遺囑作為傳承的重要工具，好處自不言代言，但是法律事件中，因?yàn)檫z囑引發(fā)的問題也是越來越多，與遺囑相比，人身保險(xiǎn)合同，在財(cái)富傳承過程中很好的規(guī)避各種缺陷。

1、人身保險(xiǎn)合同可以確保傳承資產(chǎn)的保值增值，避免實(shí)物資產(chǎn)再作為遺產(chǎn)繼承中價(jià)值縮水的可能性。

2、保險(xiǎn)合同可以保證財(cái)富分配的確定性和靈活性，被保險(xiǎn)人按照自己的意愿在保險(xiǎn)合同中寫明受益份額，實(shí)現(xiàn)定向傳承，如果想要變更，可以隨時(shí)通知保險(xiǎn)公司變更，比自書遺囑和公證遺囑更方便。

3、人身保險(xiǎn)合同可以防止遺產(chǎn)被揮霍或者篡奪，通過約定身故受益金的領(lǐng)取方式和領(lǐng)取年齡，最大限度地保護(hù)被保險(xiǎn)人和受益人利益，完成被保險(xiǎn)人的生前意愿。

4、通過人身保險(xiǎn)合同進(jìn)行財(cái)富傳承的稅費(fèi)成本幾乎為零。

5、人身保險(xiǎn)合同的保密性好。遺囑最終是需要向所有的法法定繼承人公開的，而人身保險(xiǎn)合同則不需要，保險(xiǎn)公司只通知提前指定的受益人。

6、人身保險(xiǎn)合同的時(shí)效性強(qiáng)，遺產(chǎn)繼承糾紛處理起來少則一年半載，多數(shù)半年以上，而人身保險(xiǎn)合同理賠一般不超過30天。

八、人身保險(xiǎn)合同的債務(wù)隔離功能

父?jìng)舆€天經(jīng)地義。這句話的前提是父親生前欠債，但留有遺產(chǎn)給孩子，那么兒子要繼承父親的遺產(chǎn)，就必須要在繼承遺產(chǎn)的范圍內(nèi)先償還父親的債務(wù)。

但是，根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，在指定了受益人的情況下，保險(xiǎn)金不算作遺產(chǎn)。既然不算做遺產(chǎn)，作為受益人的子女從保險(xiǎn)公司獲得收益侵蝕，就可以不用償還作為被保險(xiǎn)人的父母生前所欠下的債務(wù)實(shí)現(xiàn)了傳承財(cái)富，而不是傳承債務(wù)的目標(biāo)。

九、人身保險(xiǎn)合同的家族信托功能

家族信托不同于信托理財(cái)，它是以家族傳承為核心目的的信托計(jì)劃，具有非常好的定向傳承、資產(chǎn)隔離、防止揮霍和篡奪的功能，但是門檻太高，沒有杠桿，不能分期繳費(fèi)，需配合信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職盡責(zé)調(diào)查等特點(diǎn)。

但是，投保人身保險(xiǎn)合同的保單設(shè)計(jì)，具有和家族信托非常近似的法律效果，投保人就是信托委托人，保險(xiǎn)公司就是信托受托人。保險(xiǎn)合同約定的受益人就是信托的受益人，兩者的法律名稱不同，但是法律效果極其相似，不同點(diǎn)在于，人身保險(xiǎn)合同沒有門檻限制，可大可小，擁有杠桿，還可以分期繳費(fèi)，方式更靈活，是一個(gè)人都可買得起的家族信托。

十、人身保險(xiǎn)合同的婚姻資產(chǎn)保護(hù)功能

一對(duì)夫妻如果婚后不對(duì)財(cái)產(chǎn)特別約定，那么就是夫妻共同資產(chǎn)，一旦有婚姻風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，原則上就是一人一半，如果配偶同意購(gòu)買，同時(shí)又不要求自己作為投保人，就可以光明正大的用夫妻共同資產(chǎn)，為自己購(gòu)買人身保險(xiǎn)。如果配偶不同意購(gòu)買，也可以把自己的私房錢拿出來購(gòu)買。不管配偶是否知道，只要在夫妻關(guān)系正常存續(xù)期間購(gòu)買的保單，都是法律意義上真正屬于自己的私房錢，就算要分割，也只是分割現(xiàn)金價(jià)值的一半兒，自己可以通過人身保險(xiǎn)合同保全，絕大多數(shù)婚內(nèi)資產(chǎn)不被分割，可以坐享保單后續(xù)全部預(yù)期的受益利益。

十一、人身保險(xiǎn)合同的保單貼現(xiàn)功能

通常情況下人身保險(xiǎn)合同的流動(dòng)性都是通過保單貸款來解決。如果想要更多在保單持有人通常是投保人或者被保險(xiǎn)人急需大額資金的時(shí)候，可以通過保單貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)把保單轉(zhuǎn)讓給保單投資人以獲取高于現(xiàn)金價(jià)值，低于保額的現(xiàn)金救助，也算保額打折的方式，代價(jià)就是必須把受益人更改為保單投資人，且不可撤銷。

十二、人身保險(xiǎn)合同的股東互保功能

當(dāng)一個(gè)創(chuàng)業(yè)公司的核心股東突發(fā)狀況身故或者無法正常履職，是作為其他股東是選擇讓這位股東的直系親屬都進(jìn)入公司當(dāng)股東，還是選擇用金錢補(bǔ)償讓他們退出公司以保證股東結(jié)構(gòu)的人和心，答案不言而喻！人身保險(xiǎn)合同可以解決這個(gè)問題。根據(jù)公司章程或者股東會(huì)議決定，由自然人股東作為投保人和被保險(xiǎn)人，受益人是提前約定好的其他股東，一旦股東發(fā)生身故風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司把保險(xiǎn)受益金賠償給其他公司，再由這些股東出面和股東家屬談判，用金錢補(bǔ)償?shù)姆绞綄?shí)現(xiàn)股權(quán)內(nèi)部的轉(zhuǎn)讓，既實(shí)現(xiàn)了公司經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定，又維護(hù)了股東家屬的合法權(quán)益。

保險(xiǎn)姓“?！?，人身保險(xiǎn)合同不是什么都可以往里面裝，什么問題都可以能解決的萬能工具，人身保險(xiǎn)合同的功能和價(jià)值不能偏離保險(xiǎn)的基本制度框架。有兩個(gè)基本點(diǎn)：

第一個(gè)基本點(diǎn)，現(xiàn)金配置是人身保險(xiǎn)合同的基本特色。人身保險(xiǎn)合同是所有資產(chǎn)配置中的基礎(chǔ)工具，一份客戶資產(chǎn)配置方案如果沒有人身保險(xiǎn)合同作為基礎(chǔ)，是不完整的。
第二個(gè)基本點(diǎn)，長(zhǎng)期持有是人身保險(xiǎn)合同的基本要求。

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